퇴직연금 관련 상담에서 가장 많이 나오는 질문이 바로 이것입니다.
“퇴직하면 무조건 IRP로 옮겨야 하나요?”
“그냥 통장으로 바로 받을 수는 없나요?”
“안 만들면 어떻게 되나요?”
이번 포스팅에서는 IRP 의무이전 제도, 예외 조건, 주의사항까지 한 번에 정리해드립니다.
📌 1. IRP란 무엇인가?
IRP는 Individual Retirement Pension의 약자로, 개인형 퇴직연금 계좌입니다.
퇴직 시 받은 퇴직금을 이 계좌로 이전한 뒤
✔ 연금으로 받거나
✔ 일시금으로 찾는 구조입니다.
즉, 퇴직금이 잠시 거쳐 가는 전용 계좌라고 이해하시면 쉽습니다.
📌 2. 왜 IRP로 의무 이전해야 할까?
현재 제도상, 대부분의 경우 퇴직금은 개인 IRP 계좌로 이전 후 수령해야 합니다.
그 이유는 다음과 같습니다.
- 퇴직연금 제도 통합 관리
- 세금 정산 체계 정비
- 연금 수령 유도 정책
즉, 정부는 IRP를 통해 연금 수령을 장려하는 구조를 만들고 있습니다.
📌 3. IRP 의무이전 예외는?
다음의 경우에는 IRP 없이 바로 일시금 수령이 가능합니다.
✔ 퇴직금이 일정 금액 이하인 경우
✔ 만 55세 이후 연금 수령 요건 충족 시
✔ 법에서 정한 특수 사유 해당 시
다만, 세부 기준은 변경될 수 있어 확인이 필요합니다.
📌 4. IRP로 옮기면 바로 못 찾나요?
아닙니다.
IRP로 이전된 후에도:
- 🔹 일시금 수령 가능
- 🔹 연금 수령 선택 가능
다만, 연금으로 나눠 받을 경우 세금이 줄어드는 구조입니다.
📌 5. IRP의 장점과 단점
✅ 장점
- 세액공제 혜택 (추가 납입 시)
- 연금 수령 시 세금 절감
- 다양한 금융상품 운용 가능
⚠ 단점
- 중도 인출 제한
- 운용에 따라 수익률 변동
- 계좌 관리 필요
❓ 자주 묻는 질문(FAQ)
Q1. IRP 안 만들면 퇴직금 못 받나요?
대부분의 경우 IRP 개설이 필요합니다.
Q2. IRP 수수료 있나요?
금융기관마다 다르며, 최근에는 면제 상품도 많습니다.
Q3. 바로 해지하면 불이익 있나요?
일시금 수령 시 퇴직소득세가 부과됩니다.
Q4. 꼭 연금으로 받아야 하나요?
아닙니다. 현재는 선택 가능합니다.
🔎 핵심 요약
- 퇴직 시 IRP 계좌로 의무 이전이 원칙
- 이후 일시금 또는 연금 선택 가능
- 연금 수령 시 세금 절감 효과
- 예외 조건 존재